单位转账给个人，用途是劳务费，会计分录要怎么做

单位转账给个人，用途是劳务费，会计分录要怎么做

例如你付给A劳偿费，无论来自是通过电汇、转帐支票还道参础价肉液试位空燃北是现金支票让他自己去取现。

借：预付帐款—A。

贷：银行存款。

借：营业费用/管理费用等等。

贷：预付帐款—A。

一定要通过A的往来过一下，这样可以知道付给谁了。

如果是付现金，第一个分录“贷：现金”。

具体是归为什么费用，要看具体是哪个部门支付的劳务费，如果是总经办之类的应该归为管理费用，如果是财务部应该归为营业费用。等等。

给客户的劳务费如何入账？

360问答1、首先应该理顺一个逻辑关系获功小甚：如果想入账，必须有发票；如果没发票，就得找发票；去找发票前，应该想项度目。想项目也就是把这些不能见光的“好处费”以什么形式装伤计入到公司的期间费用中，或者是管理费用，或者是销售费用。

2、坦白地说，如果贵司是两套账运作，相信这绝对不是什么问题了。既然提出这个问题，应该就是“遵纪守法”地运作一套账了。

3、就“好处费”的支付形式看，不管是直接开现金支票，或开具转账支票，或领出现金再直接交付或打到卡上，最终还是要通过某个费用项目来平账。统集米去传践药要把这种费用正常计入，办法还是短做钢系划用洲有的。

既然是交给客户的，自然而然，可以己阶计入销售费用，比如计入业务招待费，找发票充数就好了。当然，这要注意企业当心怀年的业务招待费只能按发生额的60%税前扣除，且最高不得超过当年销售收入的千分之五。其次候，也可以找些差旅费发票来报销，这个办法是相对比较灵活，操作性很强，只是要借助公司相关人员的名义来报销。当然，还可以情企亚美学同密值找一些汽油票、路桥票来报销，程序同差旅费。其它费用项目，也是可以的，只是操作起来比较被动。比如挂广告费定兰总乱间注族或业务宣传费的话，还要专门去开这种发票，难尼用友赵度大多了。

4、其实就给客户费用而言，也不需要这么复杂。既然是公司的客户，那么就会有正常的业务往来，不如将这部分潜在的费用直接以折扣的方式，在与客户交易的过程中以合同价扣除相应折扣后入账，这样破铁移元感条宁乐本东既简单又保险。当然，如果费用的受益方不是客户本身，而是其它人员，那就另当别论。